Los planes de pensiones son los vehículos de ahorro para la jubilación más populares entre aquellos que se encuentran planificando este objetivo. Un 62% de los ahorradores para la jubilación optan por planes de pensiones, a una considerable distancia de la segunda opción, los depósitos y libretas de ahorro, por los que optan un 42%. Esta es una de las conclusiones que se desprende de la IV encuesta BBVA sobre las pensiones y los hábitos de ahorro en España (de noviembre 2016). ¿Cuál es la razón de esta alta popularidad? Destacamos los principales argumentos:
Seguridad
Los planes de pensiones están supervisados por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP), dependiente del Ministerio de Economía, Industria y Competitividad. La política de inversión de los fondos queda definida en una normativa que regula detalladamente el régimen de inversiones de los fondos de pensiones estableciendo los tipos de activos y bienes en que puede invertirse, las condiciones de aptitud y la proporción de cada tipo de inversión en la composición del fondo (coeficientes de inversión), todo ello en función de criterios de seguridad, rentabilidad, diversificación de los riesgos, dispersión, liquidez de los activos, y congruencia monetaria y de plazos adecuados a la finalidad de ahorro-previsión. Además, las entidades gestoras de los activos y las entidades depositarias de los activos son independientes y tienen la función de supervisión mutua.
Fiscalidad
Las aportaciones a planes de pensiones se encuentran fiscalmente incentivadas. Te permitirán reducir la base imponible, por lo que las aportaciones que realices se convertirán en un importante ahorro cuando vayas a realizar la declaración de la renta. Debes tener en cuenta que el límite máximo anual de aportación es de 8.000 euros y que la cantidad máxima que anualmente podrás desgravar es la menor de:
- 8.000 euros.
- El 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas.
Han aumentado los supuestos de liquidez
La liquidez en los planes de pensiones se encuentra restringida, dado su carácter de ahorro previsional con el objetivo principal de acumular fondos para la jubilación. Si la liquidez no tuviera restricciones, este objetivo quedaría posiblemente penalizado. Hay que recordar además que las aportaciones están fiscalmente incentivadas, como hemos visto anteriormente, precisamente con ese fin previsional.
Siendo el fin principal el del ahorro para la jubilación, en los últimos años se han introducido otros supuestos de liquidez, como desempleo, dependencia o, desde 1 de enero de 2025, liquidez por antigüedad de las aportaciones de al menos 10 años.
Posteriormente, en abril de 2020 se ha introducido, durante un periodo de tiempo limitado, otro supuesto excepcional de liquidez por causas derivadas de COVID19.
Movilidad del ahorro
Los partícipes de planes de pensiones tienen la posibilidad de movilizar sus derechos consolidados entre planes de pensiones sin ningún tipo de coste o penalización. Además, es posible el traspaso entre planes de pensiones y planes de previsión asegurados y viceversa.
Gestión profesionalizada
La gama de planes de pensiones es muy amplia y permite a los partícipes acceder a inversiones o mercados que de manera individualizada no podría o sería muy costoso. Los gestores se encargarán en todo momento de realizar las transacciones oportunas para tratar de maximizar la rentabilidad ajustándose siempre al perfil de riesgo de cada plan. Para aquellos ahorradores que prefieran desentenderse de la gestión de su ahorro a largo plazo, existen lo que se conocen como planes de pensiones de ciclo de vida, en los que el ahorro siempre estará invertido de acuerdo al momento vital de partícipe, que solo deberá elegir un plan con una fecha de vencimiento próxima a la de su jubilación.
