El ahorro para el futuro no tiene por qué ser algo estático. Es decir, no por el hecho de haber contratado un fondo de inversión o un plan de pensiones estamos obligados a mantener ahí nuestro ahorro hasta el momento en el que decidamos recuperarlo. Esto parece obvio pero además hay que tener en cuenta que el cambio de un producto a otro, entre fondos de inversión, planes de pensiones o PPA, por ejemplo, no tienen ninguna consecuencia negativa desde el punto de vista fiscal. Es decir, los traspasos están exentos de tributación -aunque haya plusvalías de por medio, pero aún no materializadas-, lo que aumenta la libertad a la hora de cambiar nuestro vehículo de ahorro para el futuro si no estamos satisfechos con el que tenemos.
¿Cómo funciona?
El traspaso de planes de pensiones se podrá dar entre los distintos planes de pensiones y otros instrumentos de más específicos de ahorro-previsión, como los planes de previsión asegurados, PPA, que son contratos de seguro donde la aseguradora ofrece el cobro de las prestaciones pactadas, y los planes de previsión social empresarial (PPSE), que forman parte de los seguros colectivos contratados por las empresas para sus trabajadores. Esto no ocurrirá así en los planes de empleo-PPE (donde es la empresa la que pone en marcha el plan de ahorro para sus trabajadores retirando una parte de su salario para tal fin), que prodrán recibir traspasos de patrimono de planes de pensiones individuales y PPA, pero no se podrán hacer traspasos de salida hacia otros Planes de Pensiones o PPA hasta que el empleado cause baja en su empresa, salvo en los casos que especifique el contrato,
Así, los planes de pensiones se pueden traspasar en parte o en su totalidad, de forma totalmente gratuita, y todas las veces que se desee, sin tener que pasar por el fisco. Las opciones de traspaso existentes son de un plan de pensiones a otro plan, o de un plan de pensiones a un plan de previsión asegurado (PPA) o viceversa. Y también con los PPSE. El traspaso entre planes de pensiones: una posibilidad muy útil para cambiar o diversificar
En los fondos de inversión...
El traspaso sin peaje fiscal también beneficia a otros productos de ahorro a largo plazo como los fondos de inversión. En ese caso, el capital se puede mover desde un fondo a otro, sin tributar por las plusvalías obtenidas, hasta el momento en que éstas se rescaten.
Hacienda exige que el partícipe no puede disponer de su dinero durante el traspaso: si recoge el dinero y luego decide volver a invertirlo en un fondo, no podrá beneficiarse de las ventajas fiscales de los traspasos y tendrá que computar las ganancias o pérdidas, con el coste fiscal que ello implique.
¿En qué consiste el traspaso?
El traspaso es un mecanismo que consiste en mover el capital desde un plan o fondo a otro, ya sea de la misma o distinta gestora, y que no tiene consecuencias fiscales. Es una posibilidad que se ofrece al partícipe descontento o que quiere diversificar.
El traspaso consiste en la movilización de la suma de las aportaciones realizadas a lo largo del tiempo a un producto más los beneficios generados hasta la fecha, gracias a las inversiones y el comportamiento de los mercados. La normativa recoge la posibilidad de realizar tal acción por el importe total o de forma parcial, de forma que el partícipe puede cambiar todos sus ahorros de un producto a otro, o solo parte de ellos si desea diversificar en otro producto con distinta política de inversión, o en el producto de otra gestora. Es decir, el traspaso puede darse dentro de la misma gestora o fuera de la entidad y en ningún caso el partícipe tendrá que pasar peaje fiscal cuando lo realice.
