Cómo rescatar tus planes de pensiones para aplicar la reducción del 40%

Estimado Valentín,

no es necesario rescatar todas las participaciones. Puede dar orden de rescate de aquellas que le convengan, en este caso anteriores a 31/12/2006. Lo que debe tener en cuenta es que si quiere aplicar la reducción en los dos planes, el rescate de ambos debe tener lugar a lo largo del mismo ejercicio fiscal.

Reciba un cordial saludo.

Estimada María,

el plan tributará como rendimientos del trabajo. Solo está exento, hasta un límite de 3 veces el IPREM, en el régimen especial para partícipes con discapacidad y se rescata en forma de renta.

Al ser un segundo pagador, estará obligada a realizar la declaración si del plan dispone de más de 1.500 euros y en total excede los 12.000 euros anuales.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Francesc,

Sí. Su plazo expiraría el 31/12/2019.

La reducción del 40% podrá aplicarla a un solo rescate en forma de capital. Si rescata solo una parte de las participaciones anteriores a 31/12/2006, no podría aplicar después la reducción de nuevo sobre las restantes.

No está obligado a seguir rescatando. Si realiza un rescate en forma de rentas periódicas, puede suspenderlas en cualquier momento.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Agustín,

no deberá comunicarlo a la Agencia Tributaria, tan solo consignarlo en la declaración de la renta 2018 que realizará en 2019. Su entidad le facilitará el desglose del rescate según proceda de participaciones anteriores o posteriores a 31/12/2006.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Jose E,

existe un plazo transitorio de dos ejercicios fiscales desde el acaecimiento de la contingencia para poder aplicar esa reducción. En su caso expiró el 31/12/2017.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Joan,

no es necesario rescatar todo el sando. Puede solicitar un rescate parcial por el importe o las participaciones que desee, pero tenga en cuenta que la reducción solo se podrá aplicar en un solo rescate por contingencia. Si dispone de varios planes, el rescate de todos ellos deberá realizarse a lo largo del mismo ejercicio fiscal para aplicar en todos la reducción.

Reciba un cordial saludo.

Estimado José,

no tiene por qué rescatarlo todo. Puede solicitar el rescate únicamente de las participaciones bonificadas por dicho 40%. Lo que debe tener en cuenta es que la reducción se aplicará a un único rescate por la misma contingencia.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Julio,

haber rescatado en forma de rentas no interfiere en su derecho de aplicar la reducción del 40% por rescate en forma de capital de participaciones anteriores a 31/12/2006. Podrá hacerlo siempre que no exceda el plazo contemplado en la ley.

Reciba un cordial saludo.

Estimado Angel,

Sí, no tiene por qué optar por rescatar por jubilación parcial (además, deberían contemplarlo las especificaciones de su plan de pensiones), pudiendo hacerlo en todo caso por jubilación definitiva. Si quiere aplicar la reducción del 40% en participaciones anteriores a 31/12/2006 que se rescaten en forma de capital, dispondrá de plazo hasta final del ejercicio fiscal 2022.

Reciba un cordial saludo.

Estimada Eva,

1. La aportación es siempre deducible. Al ser la aportación previa al rescate, ésta podrá ser rescatada por la contingencia de jubilación. Las aportaciones que realizase tras haber iniciado el cobro de los planes, ya no podrían ser rescatadas por la contingencia de jubilación.

2. Si no pudiese desgravarse todo, dispone de los 5 siguientes ejercicios fiscales.

3. No hace falta que sea en la misma fecha en los tres planes. Sí debe ser dentro del mismo ejercicio fiscal.

Reciba un cordial saludo.